A fiscalização e auditoria do ICMS/IPI se apoiam na integração das informações das NF-e com a EFD ICMS/IPI. O Bloco C da EFD ICMS/IPI, em particular, destina-se à escrituração de documentos fiscais. A

Question

A fiscalização e auditoria do ICMS/IPI se apoiam na integração das informações das NF-e com a EFD ICMS/IPI. O Bloco C da EFD ICMS/IPI, em particular, destina-se à escrituração de documentos fiscais. Ao auditar o cancelamento de uma NF-e, qual campo específico dentro do Registro C100 (Cabecalho da Nota Fiscal/NF-e) e do Registro C190 (Registro Analítico do Imposto) é crucial para a auditoria identificar e validar o estorno dos impostos e a justificativa para o cancelamento?

Accepted Answer

Campo 'Situação da NF-e' (indicando cancelamento) e campos referentes aos impostos que tiveram sua exigibilidade extinta (ex: CST, Alíquota, Base de Cálculo, Valor do ICMS)

Answer

Campo 'Chave de Acesso da NF-e' e Campo 'Valor Total dos Tributos'

Answer

Campo 'Código do Participante' e Campo 'Data de Emissão'

Answer

Campo 'Número da NF-e' e Campo 'Valor do Frete'

Answer

Campo 'Indicador de IE' e Campo 'Código do Município'

Questão 20792 — Auditoria

Comentários